Factoring – fakturaköp, belåning och regress
Factoring används ofta som ett samlingsbegrepp för finansiering med kundfakturor. Det är viktigt att se vilket upplägg erbjudandet faktiskt gäller och vem som bär risken om kunden inte betalar.
Fakturaköp eller fakturabelåning?
Vid fakturaköp säljs kundfordran. Vid fakturabelåning används fordran som säkerhet för finansiering. Uppläggen kan ha olika sätt att beräkna kostnad och utbetalning. Läs därför avtalet även om båda alternativen marknadsförs som factoring.
| Fråga | Fakturaköp | Fakturabelåning |
|---|---|---|
| Vad händer med fakturan? | Kundfordran säljs till köparen. | Kundfordran används som säkerhet. |
| Hur räknas utbetalningen? | Utifrån avtalat köpbelopp och avgifter. | Utifrån avtalad belåningsgrad och kostnader. |
| Vad bör jämföras? | Total kostnad, regress och villkor för köp. | Kreditutrymme, ränta, avgifter och säkerheter. |
Fakturaköp med regress
Med regress har fakturaköparen enligt avtalet rätt att sälja eller överlåta tillbaka en obetald faktura till säljaren. Det betyder att ditt företag kan behöva återbetala eller återköpa fordran. Kontrollera när regress får användas och hur kostnaderna räknas.
Fakturaköp utan regress
Utan regress tar köparen över den avtalade kreditrisken. Det betyder inte att varje situation omfattas. Tvister om leveransen och andra avtalsundantag behöver läsas separat. Be om ett tydligt besked om vad som händer om kunden bestrider fakturan.
Vilket alternativ passar ditt företag?
Börja med behovet: gäller det en enda faktura eller ett återkommande finansieringsbehov? Hur länge kan du vänta på betalningen? Jämför därefter nettobelopp, ansvar vid utebliven betalning och eventuella krav på bindningstid eller fler fakturor. Hos oss kan du lämna en förfrågan om fakturaköp eller börja med ett samtal.
Läs mer om begreppen
Skatteverkets rättsliga vägledning om fakturaköp beskriver skillnaden mellan köp med och utan regress. För finansieringsupplägg finns även Svea Banks beskrivning av factoring. Källorna förklarar begreppen; deras produkter och priser är inte våra erbjudanden.